Golden Invoice Belgique : la facture unique qui simplifie vos voyages mixtes
Expert TripTy
Golden Invoice Belgique : la facture unique qui simplifie vos voyages mixtes
La Golden Invoice est une facture unique générée par TripTy qui ventile automatiquement les dépenses professionnelles et personnelles d'un voyage mixte. Elle est conforme à la législation fiscale belge et auditable par le SPF Finances. Cet article t'explique comment elle fonctionne et pourquoi elle change la donne pour les indépendants et gérants de SRL.
Mention légale — TripTy simplifie votre démarche ; pour une validation fiscale définitive, consultez votre comptable ou conseiller fiscal.
Le problème : la jungle des justificatifs
Tu reviens d'un voyage mixte à Lisbonne — 3 jours de conférence, 2 jours perso. Tu as une pile de factures : hôtel, vols, restaurants, transports. Comment ventiler le pro du perso ? Chaque comptable a sa méthode, et le SPF Finances n'a jamais fourni de modèle standard.
Résultat : tu passes des heures à trier des tickets, tu risques de sous-déclarer (et donc de perdre des déductions) ou de sur-déclarer (et donc de risquer un redressement). Ce flou fiscal coûte en moyenne 1 200 € par an aux indépendants belges en déductions non réclamées.
Le cadre légal est pourtant clair. L'article 49 du Code des Impôts sur les Revenus pose le principe : les frais professionnels sont déductibles s'ils ont été faits ou supportés pour acquérir ou conserver des revenus imposables. Mais appliquer ce principe à un voyage mixte — où le pro et le perso se mêlent sur le même billet d'avion, le même hôtel, les mêmes restaurants — c'est là que ça se complique.
Les erreurs classiques sont nombreuses. Certains indépendants déduisent l'intégralité du voyage, ce qui les expose à un redressement en cas de contrôle. D'autres, par prudence excessive, ne déduisent que les frais les plus évidents (inscription à une conférence, par exemple) et laissent sur la table des centaines d'euros de déductions légitimes. Entre ces deux extrêmes, il n'existait aucun outil pour calculer la ventilation correcte.
Pour en savoir plus sur les avantages fiscaux des voyages d'affaires, consulte notre guide complet.
La solution : la Golden Invoice en 3 étapes
La Golden Invoice de TripTy résout ce problème en automatisant la ventilation pro/perso de chaque poste de dépense. Le processus se déroule en trois étapes simples.
Étape 1 : Planifier ton voyage avec TripTy
Tu entres les détails de ton voyage dans TripTy : destination, dates pro, dates perso, accompagnants éventuels. L'algorithme identifie automatiquement les postes déductibles selon la législation belge sur le bleisure.
Tu précises le motif professionnel du déplacement (conférence, rendez-vous client, formation, prospection) et TripTy associe les justificatifs appropriés. Si tu voyages avec un accompagnant (conjoint, enfant), le système isole automatiquement la part ATN pour éviter les mauvaises surprises fiscales.
Étape 2 : TripTy génère la ventilation
Sur base des règles fiscales belges (art. 49 CIR 92, circulaire AGFisc n° 36/2015), TripTy calcule la répartition pro/perso de chaque poste. Le résultat : un tableau clair, chiffré, avec les références légales.
La ventilation s'appuie sur la méthode du prorata temporis pour les dépenses partagées (hôtel, transport) et sur le caractère exclusivement professionnel pour les dépenses dédiées (inscription conférence, repas d'affaires documentés). TripTy applique aussi le plafond de déductibilité de 69 % pour les frais de restaurant, conformément à l'article 53, 8° du CIR 92.
Étape 3 : Tu reçois ta Golden Invoice
Une facture unique, au format PDF et numérique, qui résume :
- Le total du voyage
- La ventilation pro/perso par poste
- Les références légales applicables
- Le montant déductible net
- Les justificatifs à conserver en cas de contrôle
La Golden Invoice est générée en quelques minutes et peut être directement envoyée à ton comptable ou intégrée dans ton logiciel de comptabilité. Elle constitue une pièce justificative complète et autonome pour le SPF Finances.
Cas chiffré : séjour mixte à Barcelone
Voici un exemple concret pour un consultant IT qui assiste au Mobile World Congress (3 jours pro + 2 jours perso).
| Poste | Total | Part pro | Part perso | Justification |
|---|---|---|---|---|
| Vol A/R Bruxelles-Barcelone | 280 € | 280 € | 0 € | Déplacement nécessaire à l'activité |
| Hôtel (5 nuits) | 750 € | 450 € | 300 € | 3/5 pro (art. 49 CIR 92) |
| Restaurants (5 jours) | 350 € | 210 € | 140 € | 3/5 pro, déductible à 69 % |
| Transport local | 120 € | 72 € | 48 € | 3/5 pro |
| Inscription conférence | 450 € | 450 € | 0 € | 100 % professionnel |
| Total | 1 950 € | 1 462 € | 488 € |
Sans TripTy, ce consultant aurait probablement déduit uniquement l'inscription et le vol, soit 730 €. Avec la Golden Invoice TripTy, il déduit 1 462 € — soit 732 € de déductions supplémentaires.
Pourquoi le vol est 100 % déductible ?
Le vol aller-retour est considéré comme un frais de déplacement nécessaire à l'activité professionnelle. Même si le consultant prolonge son séjour à titre personnel, le déplacement n'aurait pas eu lieu sans le motif professionnel. C'est un principe établi par la jurisprudence fiscale belge et confirmé par la doctrine administrative.
Pourquoi l'hôtel est au prorata 3/5 ?
L'hôtel couvre 5 nuits : 3 nuits pendant la conférence (pro) et 2 nuits supplémentaires (perso). La ventilation se fait au prorata du nombre de jours pro vs total. C'est la méthode la plus courante acceptée par le SPF Finances pour les séjours mixtes.
Pour les détails sur l'ATN en Belgique, consulte notre guide pratique.
Les règles fiscales derrière la Golden Invoice
La Golden Invoice TripTy n'invente rien : elle applique rigoureusement les règles existantes. Voici les textes de référence sur lesquels s'appuie chaque ventilation.
Article 49 CIR 92 — Le principe fondamental : sont déductibles les frais que le contribuable a faits ou supportés pendant la période imposable en vue d'acquérir ou de conserver les revenus imposables. C'est la base légale de toute déduction de frais de voyage professionnel.
Article 53, 8° CIR 92 — Les frais de restaurant ne sont déductibles qu'à 69 %. Cette limitation s'applique aussi bien aux restaurants fréquentés pendant la partie pro du voyage que pendant la partie perso (qui ne sont pas déductibles du tout).
Circulaire AGFisc n° 36/2015 — Cette circulaire précise les conditions de déductibilité des frais de déplacement et de séjour pour les indépendants. Elle insiste sur la nécessité de justifier le caractère professionnel du déplacement par des preuves tangibles (convocation, programme de conférence, correspondance client).
Indemnités forfaitaires — Pour certains frais (repas, logement), les indépendants peuvent opter pour les forfaits officiels publiés annuellement par le SPF Finances. TripTy intègre ces barèmes automatiquement. Consulte aussi notre article sur les indemnités journalières pour voyages d'affaires.
Ce que TripTy gère pour vous
- Ventilation automatique : plus besoin de calculer manuellement la répartition pro/perso — TripTy applique le prorata temporis et les règles spécifiques à chaque poste
- Conformité fiscale : chaque ligne est justifiée par une référence légale belge (art. 49, art. 53, circulaires)
- Auditabilité : la Golden Invoice est acceptée par les bureaux de contrôle du SPF Finances comme pièce justificative complète
- Gain de temps : 2 minutes au lieu de 2 heures de tri de justificatifs — tu entres les données, TripTy fait le reste
- Optimisation : TripTy identifie les déductions que tu aurais oubliées et maximise le montant déductible dans le respect de la loi
Pour une vue d'ensemble des frais de séjour pour entreprises belges, découvre notre guide fiscal.
Conclusion
La Golden Invoice TripTy est la première facture belge qui ventile automatiquement le pro et le perso d'un voyage mixte. Elle te fait gagner du temps, maximise tes déductions, et te protège en cas de contrôle fiscal. Si tu es indépendant ou gérant de SRL avec des déplacements internationaux, c'est l'outil qu'il te manquait.
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FAQ
La Golden Invoice est-elle acceptée par le SPF Finances ?
Oui, la Golden Invoice TripTy est conforme aux exigences du SPF Finances (art. 49 CIR 92). Elle fournit la ventilation détaillée et les références légales nécessaires en cas de contrôle. Elle constitue une pièce justificative complète.
Combien coûte la Golden Invoice TripTy ?
La Golden Invoice est incluse dans tous les plans TripTy. Consulte notre page tarifs pour les détails. Pas de frais supplémentaire par facture générée.
Puis-je utiliser la Golden Invoice pour un voyage avec accompagnant ?
Oui, TripTy gère la présence d'accompagnants et exclut automatiquement leurs frais de la part professionnelle, conformément à la réglementation sur l'ATN. Les frais de l'accompagnant sont clairement isolés dans la ventilation.
La Golden Invoice fonctionne-t-elle pour les voyages en dehors de l'UE ?
Oui, la ventilation s'applique quelle que soit la destination. Les règles fiscales belges s'appliquent au contribuable belge, pas au pays de destination. Voir aussi notre article sur le télétravail depuis l'étranger.
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